Платится ли налог при дарении квартиры? что нужно знать, о налогообложении дарственной на недвижимость?

Содержание
  1. Налоги при оформлении дарственной на недвижимость
  2. Налог при оформлении дарственной на недвижимость
  3. Облагается ли налогом дарственная?
  4. Всё о том, какой налог при дарении квартиры платится: размер пошлины на оформление дарственной
  5. Налоги при заключении договора дарения недвижимости
  6. Налог с дарственной на квартиру
  7. Платится ли налог при дарении квартиры? Что нужно знать, о налогообложении дарственной на недвижимость?
  8. Дарение недвижимости
  9. Кто платит налог при оформлении дарственной на квартиру и сколько
  10. Как оформить дарственную на недвижимость?
  11. Налог на дарение недвижимости в 2017 году: Налогообложение дарственной
  12. Что такое недвижимость?
  13. Кому же нельзя принимать квартиру или дом в дар?
  14. Нюансы документа дарения недвижимого имущества
  15. Как правильно оформить дарственную?
  16. Облагается ли налогом дарение недвижимости?
  17. Сколько нужно будет заплатить не родственнику с 2017 года?
  18. Кто по законодательству считается близкими родственниками?
  19. Как правильно рассчитать налог при дарении недвижимости?
  20. Ответственность за несвоевременную подачу декларации или за ее отсутствие
  21. Что будет, если не заплатить налог на полученную недвижимость или сделать это частично?
  22. Когда нужно заплатить госналог на полученную по договору дарения недвижимость?
  23. Дарение квартиры родственнику: какой налог нужно уплатить в 2018 году
  24. Налог на дарение квартиры: какой процент
  25. Дарение родственнику
  26. Правила оформления дарственной
  27. Дарственный налог: сколько и когда нужно заплатить
  28. Налог при дарственной
  29. Когда и какой налог платится при дарственной
  30. Когда не нужно платить
  31. Дарственный налог на айфон
  32. На дом
  33. Налог на автомобиль
  34. Примеры расчетов
  35. Налог на дарение недвижимости: облагается ли налогом дарственная на квартиру?
  36. Налог на дарение и порядок его оплаты в 2017 году
  37. Налог на дарение недвижимости родственнику
  38. Что выгоднее – дарственная или продажа?
  39. Отвечает юрисконсульт ООО «Центр правового обслуживания» Седа Топлакалцян:
  40. Отвечают эксперты онлайн-методички по купле-продаже квартир «Квартира-без-Агента.ру»:
  41. Отвечают юристы S.A. Ricci жилая недвижимость:
  42. Отвечает адвокат Сергей Мирзоян:
  43. Отвечает руководитель межрегиональной жилищной программы «Переезжаем в Петербург», генеральный директор ГК «Недвижимость в Петербурге» Николай Лавров:

Налоги при оформлении дарственной на недвижимость

Платится ли налог при дарении квартиры? Что нужно знать, о налогообложении дарственной на недвижимость?

Налог при оформлении дарственной на недвижимость

Довольно частым, и вполне понятным человеческим побуждением, является желание подарить родственнику какое-либо ценное имущество.

Как правило, наиболее распространенным является передача в собственность родственникам недвижимости — дома или квартиры.

Процесс имущества родственнику можно и нужно провести установленным законодательством порядком, чтобы избежать возможных сложностей и неприятностей в будущем.

Облагается ли налогом дарственная?

Большинство операций с недвижимостью потребуют не только вложения сил и оформления многих документов, но и решения налоговых вопросов.

Конечно же, сумма в каждом случае будет абсолютно разная, как и условия, при которых вы будете заключать определённые договора на имущество.

Прежде чем начинать заниматься подобными процессами, нужно разобраться в системе налогообложения, в частности в таком популярном вопросе как расчет налога на дарение.

Всё о том, какой налог при дарении квартиры платится: размер пошлины на оформление дарственной

Для того, чтобы познакомиться с ас­пектами проведения сделки дарения, вам необходимо обратиться к Гражданскому коде­ксу.

В главе 32 этого нормативно-правово­го акта статьи посвящены во­просам дарения.

Здесь вы можете найти по­нятие это сделки, информацию о сторонах, их правах и обязанн­остях. СПРАВКА: Глава 32 регл­аментирует вопросы налогообложения сделки дарения, однако, в части отсылает вас налоговому законод­ательству.

Налоги при заключении договора дарения недвижимости

«Юристы совершают два вида ошибок: узконаправленное толкование норм закона, по причине ненадлежащего изучения тематики (леность ума), или разъяснение норм закона не в соответствии с объективными требованиями закона (неправильное правосознание)» Мы подробно написали, какие налоги должны быть уплачены, какие ставки налогов на дарение, когда оформляют дарение квартиры или иного недвижимого имущества, а также ответили на важные вопросы, связанные с налогообложением сделок по переходу прав собственности.

Налог с дарственной на квартиру

Дарение недвижимости представляет собой процесс передачи ее от одного владельца другому. Основным расходом, который можно понести в этом случае — налог на передачу собственности в безвозмездное пользование.

Когда оформляется дарственная, налог уплачивается согласно Налоговому кодексу РФ. Если человек получил в дар квартиру, то соответственно им получен доход, который выражается полной стоимостью такого подарка.

Платится ли налог при дарении квартиры? Что нужно знать, о налогообложении дарственной на недвижимость?

Главным законодательным актом, регулирующим решение подобных вопросов, является НК РФ.

Он не только устанавливает ставки, которых следует придерживаться в уплате обязательных взносов в пользу государства . но и определяет правила и сроки их выплаты. Семейный кодекс РФ определяет точный перечень близких родственников .

которые освобождаются от налоговых платежей в определенных случаях.

Дарение недвижимости

Объектом недвижимости, передаваемым в дар на основании договора дарения. может выступать не только квартира, но и гараж, частный дом, отдельная комната, нежилое здание или помещение и даже участок земли.

В данной статье мы расскажем о том, что из себя представляет договор дарения на недвижимость, в каких случаях процесс его передачи облагается налогом, из каких этапов состоит процедура оформления, как правильно составить договор, какие документы подготовить для регистрации, какова стоимость и сроки оформления.

Кто платит налог при оформлении дарственной на квартиру и сколько

Благодаря ее советам и появился этот материал.

Кто и кому может дарить недвижимое имущество?

С вопросом «кто?» – всё просто.

Любой гражданин имеет право подарить объект недвижимости.

законно принадлежащий ему. Законность собственности должна быть подтверждена правоустанавливающими документами. А теперь ответим на вопрос «кому?». Разумеется, главной юридической особенностью дарственной является безвозмездность.

«В вашей ситуации можно выбрать 2 основных варианта развития событий.

Как оформить дарственную на недвижимость?

Дарственная – это договор, который заключается между дарителем и одаряемым. Согласно данному договору даритель должен передать второму участнику какую-либо вещь в его собственность.

Соответственно, одаряемый обязан принять данную вещь. Даритель может передать любое имущество, как движимое, так и недвижимое.

Это может быть: Если стоимость предмета, который передается в собственность другому лицу, составляет более 5 000.

Источник: http://juridicheskii.ru/nalogi-pri-oformlenii-darstvennoj-na-nedvizhimost-38415/

Налог на дарение недвижимости в 2017 году: Налогообложение дарственной

Налог на дарение недвижимости в 2017 году: Налогообложение дарственной

Дарственная на недвижимость – это документ, позволяющий передать подобное имущество другому лицу.

  Но что именно и кому можно подарить таким образом? Кто не имеет права выступать в роли дарителя или получателя.

Каким налогом облагается подобный вид сделки и есть ли случаи, при которых налог на дарение недвижимости не уплачивается. Эти и другие вопросы будут рассмотрены далее в статье.

Данный обзор содержит в себе правовую типовую информацию. Если Ваша ситуация таковой не является, предлагаем воспользоваться услугами юриста по гражданским делам.

Консультации для посетителей сайта предоставляются в бесплатной форме. Это дает Вам возможность правильно и верно составлять документы, а также заполнять скаченные у нас образцы. Дополнительным и существенным плюсом является – предупреждение возможных рисков.

Что такое недвижимость?

Для начала, важно определиться, что именно возможно передать посредством сделки дарения.

Что такое недвижимое имущество? Недвижимость представляет сбой землю и все сооружения, расположенные на ней. Это может быть квартира, дом, загородный участок, земля и многое другое.

Основным признаком недвижимости является невозможность ее перемещения с прилегающего земельного участка без нанесения урона.

Кому запрещено дарить и получать недвижимое имущество по договору дарения? Существует ряд лиц, которым дарение недвижимости не разрешено по закону. Это:

  • Граждане, которых официально признали недееспособными.
  • Несовершеннолетние лица.

Хотя, безусловно, обе эти категории граждан могут участвовать в подобной сделке в качестве получателя.

Кроме того, невозможно подарить квартиру или дом, если прописанные в жилье граждане или совладельцы не дают согласия на проведение подобной манипуляции.

Так же многое зависит от супруга или супруги потенциального дарителя – если этот человек будет против, то сделка не состоится.

Кому же нельзя принимать квартиру или дом в дар?

Есть лица, которые не могут участвовать в сделках дарения в качестве получателей.

Госслужащие и медицинские работники не имеют права принимать подобные подарки от обращающихся к ним граждан и пациентов.

Кроме того, две коммерческие организации не смогут выступать участниками подобного договора одновременно.

Нюансы документа дарения недвижимого имущества

Подобный документ существенно отличается от договора купли-продажи следующими аспектами:

  • Безвозмездность – гражданин, выступающий дарителем в подобной бумаге, не приобретает никакой выгоды.
  • Данный договор практически невозможно оспорить (сделать это может только даритель).
  • В некоторых случаях сделка не облагаться налогом.

Кроме того, если в документе присутствует пункт о передаче жилья после смерти дарителя – он не будет признан договором дарения. Не будет носить дарственный характер сделка, при которой даритель может пользоваться недвижимостью после передачи права собственности.

https://www.youtube.com/watch?v=6KqBYs554ZQ

Помимо этого, жилье, полученное в результате сделки дарения, в случае, если одариваемый состоял на момент ее заключения в браке, не подлежит разделу между получателем и его супругой после развода.

Как правильно оформить дарственную?

Корректное написание такой бумаги позволит избежать множества проблем. Именно поэтому так важно правильно ее составить.

В документе обязательно должны быть указаны:

  • стороны, совершающие сделку;
  • местоположение недвижимого имущества;
  • характер договора;
  • и другие моменты.

Кроме того, помимо самого договора, важно собрать и другие бумаги:

  • Документ, подтверждающий то, что даритель является собственником жилья.
  • Оценку недвижимого имущества.
  • Документы, удостоверяющие личности участников сделки.

После того, как документ составлен, его необходимо заверить в нотариальной фирме, а затем – зарегистрировать.

Только после процедуры регистрации право собственности недвижимого имущества, указанного в договоре, перейдет к одариваемому.

Осуществить регистрацию можно в МФЦ или отделении Росреестра.

Облагается ли налогом дарение недвижимости?

Гражданин, выступающий в роли дарителя, не должен выплачивать налог в любом случае, ведь в результате сделки он не получает никакой выгоды.

Получатель в некоторых ситуациях так же не должен платить налог с дарения – если он является близким родственником дарящему. О том, кто именно по закону является близким родственником, будет рассказано далее.

Во всех остальных ситуациях одариваемому, как приобретающему выгоду в результате сделки, необходимо будет заплатить налог.

Сколько нужно будет заплатить не родственнику с 2017 года?

В настоящее время налог на дарение земельного участка, квартиры, дома и другой недвижимости составляет 13 процентов от ее стоимости. Именно поэтому, так важно правильно оценить имущество перед сделкой.

Кто по законодательству считается близкими родственниками?

Как было сказано выше, сделки дарения между близкими родственниками не сопровождаются налогообложением. Но кто именно может называться близким родственником? Таковыми законом называются:

  • родители;
  • дети;
  • жены и мужья;
  • братья и сестры (даже те, с которыми у участника сделки один общий родитель);
  • бабушки и дедушки;
  • внуки.

Кроме того, усыновленные дети так же будут считаться близкими родственниками.

Для того, чтобы не платить налог во всех перечисленных случаях, важно представить государственной инстанции, регистрирующей договор, бумаги, устанавливающие факт родства. Если такие бумаги не предоставлены – получателю придется заплатить налог.

Могут ли не осуществлять уплату при получении в дар недвижимости налог социально незащищенные категории граждан – дети, пенсионеры, инвалиды и малоимущие?

Нет, в ситуации, если эти граждане не состоят в близком родстве с дарящим, они все равно обязаны уплатить 13 процентов от стоимости жилья или другого недвижимого имущества. В случае, когда получателю нет 18 лет, налог за него платит его представитель – родитель или лицо, на попечительстве которого он находится.

Как правильно рассчитать налог при дарении недвижимости?

Как уже говорилось выше, эта величина равна 13 процентам от актуальной стоимости дара. Данный параметр обычно указывается в документе и соответствует справочным данным, которые выдает БТИ.

Если по каким-то причинам в документе о проводимой сделке эта информация отсутствует – используют кадастровую стоимость недвижимости. Примечательно, что эта величина гораздо выше, потому при ее использовании сумма, которую придется заплатить получателю в качестве налога, будет больше.

Именно поэтому так важно правильно составить дарственную и указать в ней как можно больше информации.

Именно поэтому так важно уведомить налоговую службу о передаче недвижимости другому лицу даже в ситуации, когда она не принесла никакой прибыли.

Например, если гражданин владел квартирой или домом, переданным по документу дарения, меньше, чем 3 года, то он обязан письменно уведомить налоговую не позже конца апреля года, который следует за тем, когда была проведена сделка.

Рассмотрим частный случай. Вы подарили свою долю в квартире жене в июле 2016 года.

Таким образом, до 30 апреля 2017 вы обязательно должны написать соответствующее заявление в налоговую.

Кроме того, к такому документу важно приложить дарственную и свидетельство о регистрации имущественного права на получателя.

Ответственность за несвоевременную подачу декларации или за ее отсутствие

Так как получение недвижимости от лица, не являющегося близким родственником, в результате сделки дарения облагается налогом, важно вовремя подать соответствующую декларацию.

В противном случае – придется заплатить штраф в виде 5 процентов от суммы, которую надо заплатить, за каждый месяц просрочки.

Причем эта величина не может быть менее 1 тысячи рублей, но не может быть больше 30 процентов от суммы налога.

Что будет, если не заплатить налог на полученную недвижимость или сделать это частично?

Уже рассказывалось выше о том, что лица, получившие недвижимость по дарственной и не являющиеся близкими родственниками дарителя, обязательно должны заплатить по своим налоговом обязательствам. Сегодня их сумма составляет 13 процентов от стоимости полученной квартиры, дома или земли. Но что будет, ели не сделать этого вовремя?

За подобные действия законодательством предусмотрен штраф – в виде 20 процентов от непогашенной суммы. Кроме того, налоговая имеет право взыскать средства со злостного неплательщика в судебном органе – в таком случае, придется заплатить и пеню.

Когда нужно заплатить госналог на полученную по договору дарения недвижимость?

Осуществить уплату госналога на полученное по дарственной недвижимое имущество нужно не позднее 15 июня года, который следует за тем, в котором квартира «отошла» плательщику. Сделать это возможно в отделениях банков, на ресурсах налоговой службы и Госуслуг, а так же другими способами.

В данной статье был подробно рассмотрен документ дарения недвижимого имущества и вопросы, связанные с налогообложением подобных сделок.

Ознакомившись с данным материалом, вы узнаете, как оформить договор, чтобы у налоговых служб не возникало дополнительных вопросов, какие манипуляции должен совершить даритель и получатель, дабы не оказаться в неприятной ситуации, связанной с неуплатой госналога на имущество.

Источник: http://sud.guru/imushhestvo/dar/nalog-na-darenie-nedvizhimosti-nalogooblozhenie-darstvennoj.html

Дарение квартиры родственнику: какой налог нужно уплатить в 2018 году

Дарение квартиры родственнику: какой налог нужно уплатить в 2018 году

Дарение квартиры предполагает безвозмездную передачу недвижимости, которая становится собственностью получателя. При этом человек, который передает имущество посредством договора дарения, не имеет права требовать от получателя что-либо взамен.

Если в договоре прописаны какие-либо ценные вещи или другое имущество, которое должен в качестве компенсации предоставить получатель квартиры, такой документ можно признать недействительным, обратившись в суд.

В зависимости от того, кто заключает договор, определяется налог на дарение квартиры.

Налог на дарение квартиры: какой процент

При заключении дарственной, налог взимается в определенной сумме, которая рассчитывается в каждом случае индивидуально. В этом случае учитываются несколько видов стоимости, а именно:

  • рыночная;
  • договорная;
  • кадастровая.

Для определения суммы, которую требуется оплатить участнику такой сделки, как дарение квартиры, сравнивается рыночная стоимость с кадастровой. Она должна составлять более 70% от кадастровой стоимости.

Если в документе прописана договорная стоимость жилья, то налог вычисляется посредством сравнения этой суммы с рыночной стоимостью.

Так, договорная сумма не должна быть больше или меньше рыночной цены на 20%.

Налог на дарение квартиры взимается на основании установленной стоимости имущества. Размер налога составляет 13 процентов.

Например, если стоимость квартиры составляет три миллиона рублей, то потребуется уплатить 390 тысяч рублей. Стоит отметить, что такая ставка применяется только к резидентам.

Нерезиденты должны осуществлять выплаты по более высокой ставке. В этом году она составляет тридцать процентов.

Дарение родственнику

Стоит отметить, что дарение квартиры не облагается налогом, если жилое имущество передается близкому родственнику: супруге/супругу, внуку или внучке, бабушке или дедушке, сыну или дочери, сестре или брату. Кроме того, налог на дарение квартиры не требуется уплачивать работники консульств и их семьи.

Однако несмотря на то, что близкому родственнику не требуется платить налог, он не освобождается от других обязательных платежей. В частности, потребуется оплатить:

  1. Госпошлину.
  2. Расходы, необходимые для оформления договора.
  3. Услуги нотариуса (при необходимости).

Близкому родственнику придется уплатить налог только в том случае, если после получения квартиры в результате дарения он решит ее продать. В этом случае, если ее стоимость больше 1 млн. рублей, сумма вычисляется в размере 13 процентов от установленной стоимости жилой недвижимости.

Двоюродные или троюродные братья и сестры, двоюродные бабушки и дедушки, племянники и племянницы должны уплачивать налог.

Дальнему родственнику-пенсионеру тоже не предоставляются льготы.

Дальние родственники должны осуществлять выплату в размере 13 процентов от установленной стоимости квартиры.

Правила оформления дарственной

Нередки случаи, когда после дарения появляются другие претенденты на данную недвижимость. Чтобы другие не имели возможности отсудить подаренную недвижимость, важно соблюдать все правила оформления процедуры дарения.

Сделка между близкими родственниками может быть признана недействительной, если во время заключения договора собственник находился в состоянии алкогольного опьянения, принимал сильнодействующие лекарственные препараты или состоял на учете в больнице.

Кроме того, договор в данном случае не должен содержать дополнительных условий, как, например, пожизненная рента или требования оплаты установленной доли имущества. Такая сделка не предполагает компенсации.

Она предполагает безвозмездное дарение конкретному человеку или организации. При наличии каких-либо требований, указанных в договоре, сделка будет считаться недействительной.

Чтобы сохранить подаренное имущество в собственности получателя, важно не только правильно составить договор, но также вовремя уплатить налог, подать декларацию в установленные сроки, сразу после получения зарегистрировать полученную недвижимость в государственном реестре.

Источник: http://estto.ru/operacii/darenie-kvartiry-rodstvenniku-kakoj-nalog-nuzhno-uplatit-v-2016-godu.html

Дарственный налог: сколько и когда нужно заплатить

Договор дарения подразумевает безвозмездную передачу денежных средств, недвижимости, ценных бумаг, а также любых других ценных вещей одним человеком другому.

Очень важным при этом остается вопрос нужно ли платить налог при оформлении дарственной. В нашей стране шутки с налоговой инспекцией оканчиваются весьма плачевно.

Налог при дарственной

В налоговом кодексе РФ сказано, что налоги на подарок взымаются только с одаряемого. Даритель никогда не оплачивает налог на дарственную, так как не получает материальной прибыли.

Иногда дарителю из налоговой может прийти уведомление с рекомендацией оплатить налог на сделку.

Это распространенное явление обусловлено тем, что в налоговый орган поступило уведомление об отчуждении имущества, и сотрудники предположили совершение продажи и получение дохода.

В таком случае можно написать письмо с прояснением ситуации и отправить его в налоговую, а также получатель вправе попросту проигнорировать полученное письмо.

Когда и какой налог платится при дарственной

Важным вопросом также остается облагается ли дарственная налогом и при каких обстоятельствах нужно этот налог оплачивать.

Налог должен оплатить каждый гражданин РФ, а также резиденты и нерезиденты, если они получили дар, относящийся к одной или нескольким налогооблагаемым группам.

Для резидентов налог составляет 13%, а для нерезидентов 30% от стоимости полученного имущества.

Объекты налогообложения:

  • недвижимое имущество;
  • движимое имущество;
  • ценные бумаги;
  • прочие ценные подарки.

ВАЖНО! Несовершеннолетние не освобождаются от необходимости платить налог. Его должны оплатить от имени несовершеннолетнего его опекуны или другие законные представители.

Когда не нужно платить

Налог при оформлении дарственной для близких родственников оплачивать не нужно. Близкими родственниками считаются:

  • отец и мать (в том числе и приемные);
  • родные братья и сестры (включая тех, у кого родство только по линии одного родителя);
  • мужья, жены;
  • бабушки и дедушки;
  • внуки.

Кроме того, некоторые виды подарков совсем не подлежат налогообложению. К примеру, не облагаются налогом подарки в натуральной форме и в виде денежных средств. Также нет необходимости оплачивать налог людям, получившим в дар мебель, бытовую технику или ювелирные изделия.

ВАЖНО! Не подлежат налогообложению только подарки в деньгах или натуральной форме сделанные физическому лицу. Для юридических лиц необходимость оплачивать налог на полученные дары сохраняется всегда.

Дарственный налог на айфон

Айфон можно отнести к группе бытовой техники и соответственно налог на дарение оплачивать не нужно.

Если он получен от приятеля или соседа, нет необходимости платить налог на дарение. Однако, если тот же айфон подарен юридическим лицом (фирмой, начальником и т.д) уже облагается налогом.

Обычно даритель сам его оплачивает и получателю не приходится этим заниматься.

На дом

Если дом получен в подарок не от близкого родственника, то необходимо будет уплатить налог с дарственной на недвижимость в размере 13% с его кадастровой стоимости.

ВАЖНО! Налоговый орган может требовать оплаты налога с рыночной стоимости недвижимости, которая значительно выше кадастровой.

В таком случае одаряемый вправе отстаивать свое право оплачивать налог с кадастровой стоимости в суде, так как в налоговом кодексе не сказано прямо на основании каких данный оплачивается налог на дарение.

Налог на автомобиль

Полученный в подарок автомобиль обязательно облагается налогом, если подарен не близким родственником.

Как такового понятия налог на дарение автомобиля в налоговом кодексе не существует с 2006 года, но при этом автомобиль является ценным подарком, который в свою очередь подлежит налогообложению.

Если в договоре о дарении не указана стоимость автомобиля, можно пригласить оценщиков, которые проведут независимую экспертизу. Также можно указать приблизительную стоимость автомобиля, но тогда налоговая вправе оспорить указанную стоимость в суде.

Примеры расчетов

Пример 1
Зять получил от тещи в подарок старый автомобиль стоимостью 30 тыс. руб. Так как они не находятся в близком родстве, то зять обязан уплатить в налоговую 30 000 * 13%=3 900 руб.

Пример 2
Налог на дом стоимостью 2,5 млн. руб. будет составлять 2 500 000*13%=325 000 руб.

Пример 3
Для нерезидента налог на полученный автомобиль стоимостью 300 тыс. руб. будет составлять 300 000*30%=39 000 руб.

Источник: http://znai-pravo.ru/darstvennaya/nalogi-i-cena/skolko-platit.html

Налог на дарение недвижимости: облагается ли налогом дарственная на квартиру?

В жизни каждого человека может возникнуть ситуация, когда ему необходимо передать свое имущество другому лицу. Обычно, люди останавливаются на двух вариантах – оформить завещание или составить договор дарения.

Каждый вариант имеет свои преимущества и недостатки, но наследование по завещанию подразумевает, что имущество перейдет в собственность нового владельца только после смерти завещателя, что не всегда удобно.

Именно поэтому в 2017 году все больше россиян решаются на оформление дарственной. Имущество, переходящее в порядке дарения, сразу же после подписания договора перейдет в распоряжение нового собственника.

Дарственная является двусторонней сделкой, продажа имущества имеет много общего со сделкой дарения, но во втором случае владелец недвижимости или других ценных вещей, безвозмездно передает собственность в пользование другого человека.

Договор является безвозвратным, и отменить его чрезвычайно сложно, поэтому перед составлением дарственной, необходимо взвесить все риски и оценить расходы.

Возможно, передача имущественных прав в порядке наследования в этом году будет выгоднее, чем оформление дарения или продажа. Сделать окончательный выбор нужно, опираясь на индивидуальные обстоятельства дела и личные предпочтение. Важным аспектом, на который следует обратить внимание перед подписанием дарственной, является налог на дарение.

Самостоятельно разобраться с тем, как платится налог на подарок, будет непросто, поэтому нужно вовремя обратиться за консультацией к опытному юристу.

Специалист знает нормы Налогового и Гражданского кодекса России, поэтому легко ответит на все вопросы и поможет с процедурой оформления договора дарения. На нашем сайте работают компетентные эксперты в отрасли права.

Обратившись к профессионалу в режиме онлайн, можно быть уверенным, что юрист разъяснит, как и сколько нужно платить за налог на дарение квартиры в 2017 году, какой ставкой облагается имущество при наследовании, кто освобождается от внесения средств в государственный бюджет и т. д. Юридические услуги в режиме онлайн помогут грамотно и ответственно подготовиться к процедуре передачи имущества.

Налог на дарение и порядок его оплаты в 2017 году

Договор дарения является важной юридической сделкой, которая не будет признана законной, если участники процесса вовремя не зарегистрируют бумаги в Росреестре, и не уплатят налог на дарение. Налогом облагается исключительно одаряемый, т. к.

именно он получает имущество в пользование. В 2017 году ставка на налог с дарственной равна 13%. Стоит учитывать, что при оформлении собственности на нерезидента России имущество облагается 30% налогом.

Налог при дарении рассчитывается, основываясь на рыночной стоимости аналогичного объекта с похожими эксплуатационными характеристиками.

Также в 2017 году можно использовать для расчета договорную стоимость, указанную в документе, которая бы использовалась, если бы предполагалась продажа собственности. Стоит отметить, что стоимость по договору не должна быть меньше рыночных показателей больше, чем на 20%.

Если имущество, переходящее в порядке дарения, представляет собой часть недвижимости, то налог с дарственной платится в размере 13%, но основываясь на оценку стоимости представленной доли. Нужно учитывать, что в этом году НДФЛ платится и при наследовании имущества.

Налог с дарственной нужно будет рассчитать после подписания сделки и ее регистрации в государственной службе. В общем порядке в этом году действуют определенные сроки внесения средств.

Подать декларацию в ФНС по месту жительства, в которой будет указан налог с дарения, нужно до конца апреля следующего года, т. е. сделки прошлого года нужно задекларировать до мая 2017.

За несвоевременную сдачу отчета в налоговую службу гражданам грозит штраф в размере 100 рублей. Оплатить налог на дарственную придется в промежуток между 30 апреля и 15 июня 2017 года.

Налог на дарение недвижимости родственнику

В этом году налог по дарственной можно обойти. Существует категория граждан, которые освобождаются от налоговой ставки в общем порядке при дарении или наследовании собственности.

В 2017 году не нужно платить налог по договору дарения близким родственникам дарителя. Если имущество будет передано родителям, детям, супругам, бабушкам и дедушкам, братьям и сестрам, то эти люди вправе не вносить сумму в общем порядке.

Чтобы получить льготы в этом правовом секторе, нужно подготовить документы, подтверждающие родство между дарителем и получателем собственности.

В качестве документальных доказательств может выступать свидетельство о рождении, регистрации брака, усыновлении и т. д.

То, что эти граждане освобождаются от налога при дарении или наследовании в этом году, не дает им права пренебрегать подачей налоговой декларации в общепринятом порядке. Для сдачи отчетности в 2017 году гражданин должен явиться в управление Федеральной налоговой службы и предоставить им перечень документов, состоящий из:

  • удостоверения личности;
  • договора дарения;
  • свидетельства о праве собственности.

На основании этих бумаг будет заполнена декларация.

Когда человек не освобождается от уплаты налога, через время ему по почте придет квитанция с реквизитами для оплаты средств через любое банковское отделение.

Если в этом году вовремя не заплатить, то лицо ждет административное взыскание, равное 20% от суммы налога. А если удастся доказать, что просрочка была умышленной, сумма взыскания вырастет до 40%.

Интересно, что от уплаты дарственного налога или ставки при наследовании освобождены сотрудники консульства и члены их семей. В данном случае ситуация будет рассмотрена должностными лицами индивидуально.

В большинстве случаев подача налоговой декларации в этом году, расчет и оплата налога при дарении, наследовании, продаже имущества сопровождается рядом сложностей.

Избежать их поможет квалифицированная юридическая помощь.

Вам также будет интересно

Источник: http://PoNasledstvu.com/darenie/nalog-na-darstvennuyu.html

Что выгоднее – дарственная или продажа?

zoomingfoto1712/Fotolia

Отвечает юрисконсульт ООО «Центр правового обслуживания» Седа Топлакалцян:

Основным отличием договора дарения от купли-продажи недвижимости является его безвозмездность. В случае передачи по договору дарения встречной вещи договор является притворной сделкой, то есть ничтожным.

Преимущества договора дарения:

  1. Отсутствие обязанности по уплате налога на доходы физических лиц (далее НДФЛ) в случае оформления договора между близкими родственниками (пп. 18.1 п. 18 статьи 217 НК РФ). Это родители и дети, дедушка, бабушка и внуки, братья и сестры.
  2. Сокращенный срок ожидания для последующего отчуждения по договору купли-продажи. При последующей продаже недвижимости, принятой в дар, НДФЛ не нужно платить уже через три года (п. 3 статьи 217.1 НК РФ). А при договоре купли-продажи – через пять лет.
  3. При заключении договора дарения доли недвижимости не требуется соблюдать правило о преимущественном праве покупки другими сособственниками. А при заключении договора купли-продажи остальные участники долевой собственности имеют преимущественное право покупки доли (статья 250 ГК РФ).
  4. Договор дарения может быть расторгнут дарителем в определенном законом случае. Так, если одаряемый совершил покушение на жизнь дарителя, жизнь кого-либо из членов его семьи или близких родственников либо умышленно причинил дарителю телесные повреждения, то он вправе отменить дарение (статья 578 ГК РФ).
  5. На недвижимость, переданную по договору дарения в период брака, не распространяется режим общей совместной собственности супругов. Недвижимость является единоличной собственностью супруга, который получил ее в дар (статья 36 СК РФ).

Дарение недвижимости в 5 вопросах и ответах

5 главных фактов о договорах дарения квартиры

Основные недостатки договора дарения:

  1. При заключении договора дарения между третьими лицами необходимо оплатить НДФЛ в размере 13% от стоимости имущества, принятого в дар.
  2. Договор дарения легче оспорить в суде и признать недействительным.
  3. Запрещено дарение в отношениях между коммерческими организациями (пп. 4 п. 1 статьи 575 ГК РФ).
  4. Дарение имущества, находящегося в общей совместной собственности, допускается только после получения согласия всех сособственников (статья 576 ГК РФ).
  5. Возможность отмены договора дарения (минус для одаряемого) (статья 578 ГК РФ).

Преимущества договора купли-продажи:

  1. Продавец освобождается от уплаты НДФЛ, если недвижимость находится в собственности не менее пяти лет (для объектов, которые были приобретены с 1 января 2016 года (п. 4 статьи 217.1 НК РФ).
  2. Договор купли-продажи недвижимости содержит меньше условий для отмены сделки со стороны третьих лиц.
  3. Сторонами сделки могут быть как физические лица, так и юридические лица.

Недостатки договора купли-продажи:

  1. Длительный срок ожидания для последующей продажи без НДФЛ пять лет.
  2. На недвижимость, приобретенную по договору купли-продажи в период брака, распространяется режим общей совместной собственности.
  3. Преимущественное право покупки у других сособственников при продаже доли объекта недвижимости (статья 250 ГК РФ). В частности, при продаже обязательно необходимо письменно уведомить сособственников о намерении продажи своей доли, а также сособственники имеют право преимущественной покупки по цене, предложенной третьему лицу.

Таким образом, в каждом отдельном случае при отчуждении недвижимости по договору дарения или купли-продажи для выбора наиболее оптимального и выгодного варианта передачи в собственность необходимо учитывать ряд обстоятельств, например, наличие родственной связи, период нахождения в собственности, основание приобретения и т. д.

Налог с продажи квартиры: правила и примеры

Могу ли я оформить 2 дарственные, чтобы не платить налог?

Отвечают эксперты онлайн-методички по купле-продаже квартир «Квартира-без-Агента.ру»:

Выгода понятие растяжимое. При разных целях выгода разная.

Можно понимать под «выгодой» удобство и юридические последствия сделки для текущего владельца квартиры или для будущего (у них будут разные «выгоды»).

Договор дарения, как и договор купли-продажи, сделка двусторонняя. И то, что выгодно одному, может быть не выгодно другому.

Цель определяет выгоду. Например, целью может быть сокрытие дохода от продажи квартиры путем подмены ее договором дарения. Соответственно, и «выгода» здесь будет оцениваться с этой позиции.

Целью может быть и оформление залога квартиры (в виде дарения или купли-продажи) при выдаче физлицом другому физлицу займа под нее.

Целью может быть инвестирование в недвижимость и получение налоговых преференций.

Но рискнем предположить, что здесь речь идет только о налогах. То есть вопрос сводится к тому, при каком виде сделки дарении или купле-продаже придется платить меньше налогов и той, и другой стороне сделки. На это уже можно ответить вполне определенно.

В случае дарения квартиры близкому родственнику никаких налоговых последствий у обеих сторон сделки не возникает.

Но если квартиру подарить постороннему лицу, то одаряемый попадает на налог НДФЛ: минус 13% от стоимости квартиры, так как, с точки зрения налоговиков, он получил солидный доход и должен заплатить за это налог государству. Даритель при этом, естественно, ничего не должен в бюджет, так как никакого дохода не получает. Кстати, к понятию «близкий родственник» закон относит следующих членов семьи дарителя: супруги, дети (в том числе усыновленные), родители, дедушки и бабушки, внуки, братья и сестры (в том числе сводные).

В случае купли-продажи квартиры ситуация обратная. Доход получает уже продавец, и должен с него уплатить те же 13% налога НДФЛ. Правда, государство предоставляет здесь продавцу целый ряд льгот по уплате НДФЛ в виде налоговых вычетов при продаже квартиры.

Размер налогового вычета для продавца зависит от того, сколько времени он владел квартирой и как эта квартира попала к нему в собственность.

Например, если квартира находилась в собственности владельца более трех лет (или была куплена более пяти лет назад, по новым правилам), то при ее продаже налог для продавца будет равен нулю.

В остальных случаях продавец может уменьшить возникающую у него налогооблагаемую базу только на 1 млн рублей (налоговый вычет). С оставшейся суммы он обязан уплатить НДФЛ 13%.

Покупатель в случае купли-продажи, естественно, не платит налог. И даже наоборот, получает возможность частично вернуть себе НДФЛ, который он платит в бюджет со своих текущих доходов (в том числе со своей зарплаты).

Итак, можно обобщить: если сделка происходит между родственниками, то для обеих сторон выгоднее квартиру подарить (если, конечно, нет цели взять с родственника деньги). Если сделка происходит между посторонними людьми, то выгоднее квартиру продать, применив к ней налоговые вычеты.

Документы при покупке квартиры: увидеть, подписать, получить

Подарили часть дома. Какие налоги я буду платить при продаже?

Отвечают юристы S.A. Ricci жилая недвижимость:

Смотря о чьей выгоде идет речь. Если Вы являетесь владельцем квартиры, то с материальной точки зрения Вам выгоднее оформить дарственную, так как в случае продажи Вам придется заплатить подоходный налог (13% от суммы, указанной в договоре купли-продажи).

С другой стороны, если одариваемый Вами человек не является Вашим ближайшим родственником, то налог в размере 13% от стоимости квартиры уже придется заплатить ему.

Единственный случай, при котором налог платить не придется никому, это если Вы оформляете договор дарения на близкого родственника (первая степень родства).

Кроме того, у договора дарения есть дополнительные плюсы. Подарив жилье, Вы гарантируете, что оно при любом развитии ситуации останется в единоличной собственности одариваемого человека.

При заключении же договора купли продажи возможна, например, ситуация, когда квартира станет его совместной собственностью с супругом (или супругой), и тогда, в случае развода, ее придется делить как совместно нажитое имущество.

Если Вы подарите квартиру, то при желании сможете остаться в ней жить (если укажете это условие в договоре дарения).

А при оформлении договора купли-продажи недвижимости Вы можете потерять право на проживание, если новый собственник захочет снова ее продать (если Вы не являетесь лицом, имеющим право постоянного пользования приватизированной квартирой и не выписываетесь из нее по собственному желанию). И, в целом, сама процедура оформления дарственной проще, чем процедура оформления договора купли продажи.

Отвечает адвокат Сергей Мирзоян:

Это часто встречающийся вопрос на юридических консультациях. У данных договоров разное предназначение, и не стоит один договор прикрывать другим. В праве такие договоры называются притворными.

В случае с договором купли-продажи, прикрытым дарением, и в случае с договором дарения, прикрытым куплей-продажей, могут наступить неблагоприятные для сторон последствия.

К примеру: при совершении дарения, фактически прикрывающего договор купли-продажи, по которому переданы денежные средства продавцу, покупатель рискует не получить денежных средств от продавца при признании сделки недействительной.

При этом он будет обязан вернуть продавцу приобретенное имущество.

И другой пример: подписывая договор купли-продажи, под которым кроется договор дарения, недобросовестный даритель может оспорить договор купли-продажи как притворную сделку и доказывать, что денежные средства фактически не передавались и не могли быть переданы.

Отвечает руководитель межрегиональной жилищной программы «Переезжаем в Петербург», генеральный директор ГК «Недвижимость в Петербурге» Николай Лавров:

Дарение подразумевает под собой безвозмездную передачу права собственности. Купля-продажа это передача права за определенную сумму денег.

Если дарение осуществляется между близкими родственниками, то отсутствует налог на дарение.

Если постороннему человеку, то налог на дарение составит 13% либо от кадастровой стоимости недвижимости либо от суммы, указанной в договоре дарения (в зависимости от того, какая сумма будет больше).

Договор купли-продажи отличается тем, что продавец и покупатель могут проставить любую устраивающую их сумму. Стоимость оформления договора купли-продажи (если только он не нотариален) не зависит от суммы договора.

Если продаваемый объект является общедолевой собственностью, то оформление обеих сделок как дарения, так и купли-продажи должно быть нотариально заверено. Стоимость услуг нотариуса рассчитывается по формуле и зависит от многих факторов.

Но, в основном, она приближена к 0,5% от стоимости квартиры, указанной в договоре дарения или купли-продажи.

В случае умышленного занижения стоимости договора нотариус может рассчитать стоимость услуг в зависимости от оценочной или кадастровой стоимости объекта. Таким образом, стоимость оформления договоров дарения и купли-продажи примерно одинакова.

Могут возникнуть разные налоговые последствия, так как одаряемый облагается налогом, если не имеет льгот.

А вот покупатель квартиры приобретает налоговую льготу на подоходный налог в размере 13% на сумму покупки, не превышающую 2 млн рублей.

То есть если квартира приобретается за 2 млн рублей и более, то ее новый хозяин получит 260 тысяч рублей со своего оплаченного подоходного налога в течение нескольких лет.

Текст подготовила Мария Гуреева

Присылайте свои вопросы о недвижимости, ремонте и дизайне на адрес: content@domofond.ru. Мы найдем тех, кто сможет на них ответить!

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Что нужно сделать после заключения договора купли-продажи?

Какие тонкости нужно знать о налоге с продажи квартиры?

Могу ли я продать жилье самому себе?

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/chto_vygodnee__darstvennaya_ili_prodazha/6215

60 квадратных метров
Добавить комментарий